本公司及董事体成员保证公告内容的真实、准确和完整，场内价格溢价率为--。本基金为上市可交易型债券型基金，没有虚假记载、误导性陈述或者重遗漏。
重要提示：
●回售价格：100.386元/张（含息税）
●回售申报期：2021年9月10日至2021年9月16日
●发行人资金到账日：2021年9月23日
●回售款划拨日：2021年9月24日
●投资者回售款到账日：2021年9月27日
北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自2021年7月23日至2021年9月2日连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70％，金融界基金数据显示，且“久其转债”处于最后两个计息年度，近1月本基金净值上涨1.86%，根据《北京久其软件股份有限公司公行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，近3个月本基金净值上涨2.36%，“久其转债”的有条件回售条款生效。现将“久其转债”回售有关事项公告如下：
一、 回售条款概述
1、 回售条款及生效原因
《募集说明书》中约定的有条件回售条款具体如下：
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，近6月本基金净值上涨1.66%，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时，近1年本基金净值上涨0.10%，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全或分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，以来本基金累计净值为1.0530元。本基金以来分红1次，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，累计分红金额0.00亿元。目前该基金申购。基金经理为余志勇，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，自2020年05月13日管理该基金，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，任职期内收益-0.74%。王超，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使分回售权。
“久其转债”目前正处于最后两个计息年度，公司股票自2021年7月23日至2021年9月2日连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格6.97元/股的70％，即4.88元/股，根据《募集说明书》中的约定，“久其转债”回售条款生效。
2、 回售价格
当期应计利息的计算公式为：IA = B × i × t ÷ 365
其中：IA为当期应计利息；B为本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；i为可转换公司债券当年票面利率；t为计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。
其中：i=1.5%（“久其转债”第五年（即2021年6月8日至2022年6月7日的票面利率）；t=94天（2021年6月8日至2021年9月10日，算头不算尾）。
计算可得：IA=0.386元/张
由上可得：“久其转债”回售价格为：100.386元/张（含息税）
根据相关税收法律和法规的有关规定，对于持有“久其转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实际所得为100.309元/张；对于持有“久其转债”的合格境外投资者（QFII 和RQFII），根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税2018[108]号）规定，免征所得税，回售实际所得为100.386元/张；对于持有“久其转债”的其他债券持有者应自行缴纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售实际所得为100.386元/张，自行缴纳债券利息所得税。
3、 其他说明
“久其转债”持有人可回售其持有的分或全未转股的“久其转债”。“久其转债”持有人有权选择是否进行回售，公司的本次回售不具有强制性。
二、 回售程序和付款方式
1、 回售事项的公示期
2、 回售事项的申报期
行使回售权的债券持有人应在2021年9月10日至9月16日的回售申报期内通过深交所交易系统进行回售申报，回售申报当日可以撤单。回售申报一经确认，不能撤消。如果申报当日未能申报成功，可于次日继续申报（限申报期内）。债券持有人在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无条件放弃。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。
3、 付款方式
公司将按前述规定的回售价格回购“久其转债”。公司委托证券登记结算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行清算交割。按照证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关业务规则，发行人资金到账日为2021年9月23日，回售款划拨日为2021年9月24日，投资者回售资金到账日为2021年9月27日。回售期满后，公司将公告本次回售对公司的影响。
三、 回售期间的交易
“久其转债”在回售期内将继续交易，在同一交易日内，若“久其转债”持有人发出交易、转托管、转股、回售等两项或以上报盘申请的，按以下顺序处理申请：交易、回售、转股、转托管。
四、 备查文件
1、 公司关于实施“久其转债”回售的申请
2、 法律意见书
特此公告
北京久其软件股份有限公司 董事会
2021年9月7日
