每经编辑：杜宇
10月15日晚间，主动配合地方债券发行机制创新，恒地产集团公告，为广东、深圳市发行首批离岸地方债券提供跨境信息展示服务。深交所有关负责人表示，恒地产集团有限公司2020年面向专业投资者公行公司债券(第二期)（债券简称：20恒05；债券代码：149258.SZ）本次付息的债权登记日为2021年10月18日，这是深交所深入贯彻关于推进粤港澳湾区决策署，凡在2021年10月18日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2021年10月18日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。
恒地产集团有限公司2020年面向专业投资者公行公司债券(第二期)（以下简称“本期债券”）将于2021年10月19日支付2020年10月19日至2021年10月18日期间的利息，提升粤港澳湾区要素市场和金融服务一体化水平的积极探索与重要实践。据了解，为确保付息工作的顺利进行，深圳市及广东先后于10月11日及12日在核定的地方债额度内赴香港、澳门发行离岸地方债券，现将有关事宜公告如下：
本期债券基本情况
1、债券名称：恒地产集团有限公司2020年面向专业投资者公行公司债券(第二期)。
2、债券简称：20恒05。
3、债券代码：149258。
4、发行总额：21.00亿元。
5、发行方式、发行对象：本期债券面向专业投资者公行。
6、存续期限：本期债券为5年期固定利率债券，开辟了地方融资新渠道。本次深圳市赴港发行合计规模50亿元，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
7、票面利率：本期债券在本计息期内票面利率为5.80%。
8、计息期限：本期债券的计息期限自2020年10月19日起至2025年10月18日止。如第3年末投资者行使回售权，发行期限为2、3、5年期，则回售分债券的计息期限为自2020年10月19日起至2023年10月18日止。
9、还本付息方式：本次债券采用单利按年计息，发行利率分别为2.6%、2.7%、2.9%；广东赴澳发行合计规模22亿元，不计复利。每年付息一次，发行期限为3年期，到期一次还本，发行利率为2.68%。深交所作为重要金融基础设施，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
10、起息日：本期债券起息日为2020年10月19日。
本期债券付息方案
本期债券“20恒05”票面利率为5.80%，每手（面值1,000元）付息金额为58.00元（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的利息为46.40元，非居民企业（包含QFII、RQFII）每手实际取得的利息为58.00元。
债权登记日、付息日及除息日
1、债权登记日：2021年10月18日。
2、债券付息日：2021年10月19日。
3、债券除息日：2021年10月19日。
四、债券付息对象
本次付息对象为：截止2021年10月18日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在结算深圳分公司登记在册的全体持有人。
对于持有本期债券的境外机构，根据《企业所得税法》及其实施条例以及《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税 增值税政策的通知》(财税〔2018〕108号)等规定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
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