新京报贝壳财经讯（记者 黄鑫宇）为加强商业银行风险监管，信用卡发卡量稳步增长，完善商业银行同质同类比较和差异化监管，受理环境不断改善，9月22日，交易量在2016年经历了短暂回调后保持了上升势头。去年，银保监会正式发布了《商业银行监管评级办法》（下称《办法》）。较2014年起实施的现行商业银行监管评级规则，因疫情给信用卡在传统线下实体商户的使用带来困难和挑战，记者注意到，可与此同时也为信用卡产业加速数字化转型发展注入了新动能，《办法》中将商业银行监管评级结果在划分为1-6级之外，带来了新的发展机遇。随着疫情被有效控制，增加S级，社会经济逐渐回归到正常轨道，即“正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行，2020年下半年信用卡业务亦平稳恢复。公开数据显示，经监管机构认定后直接列为S级”。此外，去年上半年在用卡量仅仅增长1.34%，《办法》突出了商业银行公司治理、数据治理等要素的重要性，创下近年同期最低纪录，并专设机构差异化要素，充分反映监管重点和不同类型银行机构风险特征。据悉，《办法》已于9月10日印发之日起正式执行。
据银保监会有关门负责人介绍，现行商业银行监管评级规则实施于2014年，自实施以来，在加强商业银行综合风险评估、完善差异化监管等方面发挥了重要作用。近年来，商业银行业务模式、风险特征、外环境及监管重点发生显著变化，现行监管评级规则已不能完全适应监管工作需要，在评级流程、管理机制、内容方法和结果运用方面存在一定不足，亟待进行更新和完善。
该位负责人所介绍的现行商业银行监管评级规则主要指2014年6月19日下发的《银监会关于印发商业银行监管评级内指引的通知》（银监发〔2014〕32号，下称《内指引》）。目前，随着《办法》的正式施行，《内指引》与《银监会关于印发的通知》（银监发〔2007〕14号）以及《银监会关于印发村镇银行监管评级内指引的通知》（银监发〔2012〕1号）三个文件被同时废止。
与《内指引》基本一致，《办法》将商业银行的综合评级结果从1至6共分为6个级别；监管评级综合得分在90分（含）至100分为1级，75分（含）至90分为2级，60分（含）至75分为3级，45分（含）至60分为4级。评级综合得分在45分（含）以上，即综合评级2-4级的银行，又被分别细分为A、B、C三个同级档次。而评级综合得分在45分以下的，则直接划为5级或6级，其中30分（含）至45分为5级，30分以下则为6级。
记者看到，关于综合评级结果，《办法》较《内指引》调整主要体现在两方面。首先，《办法》中1级被进一步细分为A、B两个档次；其次，《办法》将商业银行监管评级结果分为1-6级和S级，即增加了S级。银保监会对此解释为“评级结果为1-6级的，数值越反映机构风险越，需要越高程度的监管关注。而正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行，经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。”
除被接管、退出等“极刑”状态的银行被明确划定为S级外，《办法》规定，综合评级结果为5级和6级，已经表示该银行为高风险机构。
其中，评级结果为5级，表示银行业绩表现极差，存在非常严重的问题，需要采取措施进行风险处置或救助，以避免产生倒闭的风险；而评级结果为6级，则表示银行存在的问题极度严峻，可能或已经发生信用危机，严重影响银行消费者和其他客户合法权益，或者可能严重危害金融秩序、损害公众利益。
《办法》规定，对综合评级结果为5级的银行，在采取“控制资产增长”“限制分配红利”以及“责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利”等项监管措施和行动基础上，将制定实施风险处置方案。而对综合评级结果为6级的银行，监管机构还可视情况依法安排重组、实行接管或实施市场退出（即进入“S级状态”）。
从评级要素看，《办法》设置了包括资本充足（15%）、资产质量（15%）、公司治理与管理质量（20%）、盈利状况（5%）、流动性风险（15%）、市场风险（10%）、数据治理（5%）、信息科技风险（10%）、机构差异化要素（5%）共9项要素。
对此，银保监会该位负责人告诉记者，传统的“CAMELS+”银行评级体系一般包括7项要素，分别为资本充足（C）、资产质量（A）、管理质量（M）、盈利状况（E）、流动性风险（L）、市场风险（S）和信息科技风险（I）。《办法》在借鉴“CAMELS+”体系的基础上，结合当前银行风险特征和监管重点，对评级要素作出了优化。主要表现在三方面：
一是突出公司治理的作用，将“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，加对银行机构公司治理状况的监管关注，引导银行将改进公司治理作为防范化解风险的治本之策。二是强调数据治理的重要性，增加“数据治理”要素，把数据真实性、准确性、完整性作为评判银行风险管理状况的基础性因素，加数据治理监管力度。三是合理体现机构差异化状况，增加“机构差异化要素”，充分反映不同类型银行机构的风险特征，据此实施差异化监管。
“监管评级是银行业非现场监管的重要内容，在整个监管流程中处于核心环节和基础性地位。银保监会高度重视银行机构监管评级工作，将持续完善监管评级规则，推动监管评级制度化、规范化。”该位负责人说道。
校对 柳宝庆
